Le contrat de capitalisation est un produit d’épargne permettant de détenir différents actifs financiers (monétaires, obligataires ou en actions), dans une enveloppe qui fonctionne comme un contrat d’assurance vie.

Les différences majeures résident dans la fiscalité vis-à-vis de l’ISF et en cas de décès. L’assiette d’imposition à l’ISF d’un contrat de capitalisation est la valeur nominale du contrat, c'est-à-dire le total des versements effectués. Les éventuelles plus-values réalisées ne sont donc pas déclarables au regard de cet impôt.

En cas de décès, le contrat de capitalisation rentre à plein dans la succession, comme les autres produits de placement, hors assurance vie. Il n’y a donc pas de désignation de bénéficiaires et de fiscalité privilégiée pour la transmission. En cas de rachat, la taxation appliquée sur les plus-values est strictement identique à celle de l’assurance vie. Pour plus de détails, téléchargez notre fiche synthétique sur la fiscalité des placements financiers.

Autre différence par rapport à l’assurance vie : un contrat de capitalisation est transmissible à un tiers et peut donc faire l’objet d’une donation, sans avoir à racheter les supports qu’il contient (et donc sans imposition des plus-values).
 

De par ces avantages spécifiques, ce type de contrat ne s’adresse exclusivement qu’à des personnes soumises à l’ISF, ou qui vont y être soumises prochainement.

Mieux vaut également veiller à avoir réglé la transmission de son patrimoine, en utilisant notamment les avantages de l’assurance vie, avant de souscrire un tel contrat.

Dans la plupart des cas, l’idéal sera de combiner les deux types de contrats (assurance vie et capitalisation). Pour cela, il est bon de bénéficier des conseils d’un véritable spécialiste de la gestion de patrimoine qui vous aidera, après un Bilan Patrimonial détaillé, à choisir une solution répondant à vos objectifs et contraintes personnels.

Notre contrat Concordances 3 Capitalisation bénéficie, comme l’ensemble de nos produits de placement, de 0 % de frais de versement et de 0 € de droits d’entrée.

Vous disposez par ailleurs d’un large choix de supports actions indiciels, répliquant les performances des principaux secteurs d’activité et places boursières. 3/4 des fonds en actions disponibles dans ce contrat ont obtenu en 2010 une performance nette supérieure à 10 %.

Vous pouvez également opter pour notre support en euros à « effet cliquet » Garantie Long Terme, qui fait progresser votre épargne en toute sécurité, et qui a été distingué une nouvelle fois en 2009 par le magazine Le Revenu, recevant le Grand Prix de la Performance Durable pour la régularité de ses rendements élevés sur de longues périodes.
 

Par ailleurs, un Conseiller Patrimonial Legal & General vous aidera, lors de la souscription et tout au long de la vie du contrat, à optimiser vos investissements.

Vous pouvez télécharger ici les conditions générales de Concordances 3 Capitalisation.

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